公立醫(yī)院內(nèi)部控制實(shí)踐案例解析

第一章公立醫(yī)院內(nèi)部控制總論     001 
第一節(jié)內(nèi)部控制的起源與發(fā)展     001 
第二節(jié)公立醫(yī)院內(nèi)部控制概述     007 
第三節(jié)內(nèi)部控制與公立醫(yī)院發(fā)展建設(shè)現(xiàn)行政策關(guān)系         012 
第二章公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)過程     020 
第一節(jié)內(nèi)部控制建設(shè)準(zhǔn)備階段     020 
第二節(jié)內(nèi)部控制初步建設(shè)階段     027 
第三節(jié)內(nèi)部控制運(yùn)行維護(hù)階段     035 
第三章風(fēng)險(xiǎn)評估     040 
第一節(jié)公立醫(yī)院風(fēng)險(xiǎn)評估概述     040 
第二節(jié)公立醫(yī)院風(fēng)險(xiǎn)評估程序     042 
第三節(jié)公立醫(yī)院風(fēng)險(xiǎn)評估實(shí)務(wù)
-以某醫(yī)院2020年度風(fēng)險(xiǎn)評估為例      044 
第四章單位層面內(nèi)部控制建設(shè)     063 
第一節(jié) 組織架構(gòu)建設(shè)  064 
第二節(jié)工作機(jī)制建設(shè)     073
第三節(jié)內(nèi)部管理制度建設(shè)     077 
第四節(jié)關(guān)鍵崗位及人員建設(shè)         084 
第五節(jié)會計(jì)系統(tǒng)建設(shè)     088 
第六節(jié)信息系統(tǒng)建設(shè)     092 
第五章業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制建設(shè)     104 
第一節(jié)預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     104 
第二節(jié)收入業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     126 
第三節(jié)支出業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     147 
第四節(jié)采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     160 
第五節(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     187 
第六節(jié)基本建設(shè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     215 
第七節(jié)合同業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     237 
第八節(jié)信息化建設(shè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制         256 
第九節(jié)后勤業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     271 
第十節(jié)人力資源管理內(nèi)部控制     289 
第十一節(jié)醫(yī)療業(yè)務(wù)內(nèi)部控制         304 
第十二節(jié)科研業(yè)務(wù)內(nèi)部控制         354 
第十三節(jié)教學(xué)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制         388 
第十四節(jié)醫(yī)聯(lián)體業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     403 
第十五節(jié)互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)內(nèi)部控制     413 
第六章公立醫(yī)院內(nèi)部控制監(jiān)督與評價(jià)         429 
第一節(jié)內(nèi)部控制監(jiān)督與評價(jià)概述         429 
第二節(jié)公立醫(yī)院內(nèi)部控制評價(jià)     431 
第三節(jié)公立醫(yī)院廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)     440