企業(yè)內(nèi)部控制案例分析：全流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、防范與應(yīng)對思路

第 1篇
企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境部分
第 1章 組織架構(gòu)／002
1.1 中航油（新加坡）公司：按國際慣例設(shè)計(jì)的組織架構(gòu)／003
1.1.1 案例導(dǎo)讀／003
1.1.2 問題聚焦／004
1.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／008
1.1.4 知識(shí)延伸／014
1.2 美的集團(tuán)：戰(zhàn)略導(dǎo)向的組織變革／016
1.2.1 案例導(dǎo)讀／016
1.2.2 問題聚焦／017
1.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／019
1.2.4 知識(shí)延伸／023
1.3 復(fù)盤與思考／025

第 2章 發(fā)展戰(zhàn)略／027
2.1 中航油（新加坡）公司：接續(xù)發(fā)展的發(fā)展戰(zhàn)略／028
2.1.1 案例導(dǎo)讀／028
2.1.2 問題聚焦／029
2.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／030
2.1.4 知識(shí)延伸／035
2.2 大公國際：民族品牌國際化的發(fā)展戰(zhàn)略／036
2.2.1 案例導(dǎo)讀／037
2.2.2 問題聚焦／038
2.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／040
2.2.4 知識(shí)延伸／044
2.3 復(fù)盤與思考／046
第3章 人力資源／048
3.1 中航油（新加坡）公司：關(guān)鍵的高管／049
3.1.1 案例導(dǎo)讀／049
3.1.2 問題聚焦／050
3.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／052
3.1.4 知識(shí)延伸／056
3.2 阿里巴巴：找到合適的員工／057
3.2.1 案例導(dǎo)讀／057
3.2.2 問題聚焦／058
3.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／060
3.2.4 知識(shí)延伸／063
3.3 復(fù)盤與思考／064
第4章 社會(huì)責(zé)任／065
4.1 中航油（新加坡）公司：做好自己是社會(huì)責(zé)任的第 一要?jiǎng)?wù)／066
4.1.1 案例導(dǎo)讀／066
4.1.2 問題聚焦 ／067
4.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／069
4.1.4 知識(shí)延伸／072
4.2 中化國際：人命大于天的安全生產(chǎn)責(zé)任／077
4.2.1 案例導(dǎo)讀／077
4.2.2 問題聚焦／078
4.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／080
4.2.4 知識(shí)延伸／083
4.3 復(fù)盤與思考／086
第5章 企業(yè)文化／088
5.1 中航油（新加坡）公司：不斷謹(jǐn)慎的企業(yè)文化／089
5.1.1 案例導(dǎo)讀／089
5.1.2 問題聚焦／090
5.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／092
5.1.4 知識(shí)延伸／095
5.2 德勝洋樓：簡單做人，認(rèn)真做事的企業(yè)文化／097
5.2.1 案例導(dǎo)讀／098
5.2.2 問題聚焦／099
5.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／101
5.2.4 知識(shí)延伸／104
5.3 復(fù)盤與思考／107
第 2篇
企業(yè)內(nèi)部控制活動(dòng)部分
第6章 資金活動(dòng)／110
6.1 巨人集團(tuán)：籌資失敗背后的規(guī)律／111
6.1.1 案例導(dǎo)讀／111
6.1.2 問題聚焦／112
6.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／114
6.1.4 知識(shí)延伸／119
6.2 中航油（新加坡）公司：失敗的期權(quán)交易／121
6.2.1 案例導(dǎo)讀／121
6.2.2 問題聚焦／122
6.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／124
6.2.4 知識(shí)延伸／129
6.3 復(fù)盤與思考／132
第7章 采購業(yè)務(wù)／133
7.1 中航油（新加坡）公司：生存起點(diǎn)的采購業(yè)務(wù)／134
7.1.1 案例導(dǎo)讀／134
7.1.2 問題聚焦／135
7.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／136
7.1.4 知識(shí)延伸／139
7.2 齊二藥：關(guān)乎生死的采購業(yè)務(wù)／140
7.2.1 案例導(dǎo)讀／140
7.2.2 問題聚焦／141
7.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／142
7.2.4 知識(shí)延伸／147
7.3 復(fù)盤與思考／150
第8章 資產(chǎn)管理／152
8.1 中航油（新加坡）公司：確保資產(chǎn)增值／153
8.1.1 案例導(dǎo)讀／153
8.1.2 問題聚焦／154
8.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／155
8.1.4 知識(shí)延伸／159
8.2 獐子島公司：逃跑的存貨／162
8.2.1 案例導(dǎo)讀／162
8.2.2 問題聚焦／164
8.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／165
8.2.4 知識(shí)延伸／169
8.3 復(fù)盤與思考／172
第3篇
企業(yè)內(nèi)部控制方法部分
第9章 財(cái)務(wù)報(bào)告／174
9.1 中航油（新加坡）公司：走向穩(wěn)健的財(cái)務(wù)報(bào)告／175
9.1.1 案例導(dǎo)讀／175
9.1.2 問題聚焦／176
9.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／178
9.1.4 知識(shí)延伸／183
9.2 康美藥業(yè)：重大虛假的財(cái)務(wù)報(bào)告／186
9.2.1 案例導(dǎo)讀／186
9.2.2 問題聚焦／187
9.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／189
9.2.4 知識(shí)延伸／194
9.3 復(fù)盤與思考／197
第 10章 信息系統(tǒng)／198
10.1 中航油（新加坡）公司：建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)／199
10.1.1 案例導(dǎo)讀／199
10.1.2 問題聚焦／200
10.1.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／202
10.1.4 知識(shí)延伸／206
10.2 招商銀行:先進(jìn)的北斗系統(tǒng)／210
10.2.1 案例導(dǎo)讀／210
10.2.2 問題聚焦／211
10.2.3 問題應(yīng)對思路與問題解決／212
10.2.4 知識(shí)延伸／217
10.3 復(fù)盤與思考／220
參考文獻(xiàn)／221
后記／224
附錄一 COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架／226
附錄二 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范／229
附錄三 內(nèi)部控制相關(guān)政策文件索引目錄／240