基礎(chǔ)會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)

第一章 總論
第一節(jié) 會(huì)計(jì)電算化的概念
一、會(huì)計(jì)電算化的定義
二、會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展歷程
三、電算化會(huì)計(jì)與手工會(huì)計(jì)的異同點(diǎn)
第二節(jié) 基礎(chǔ)會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)概述
一、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)的概念
二、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)的特征
三、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)的內(nèi)容
四、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)的目標(biāo)
第三節(jié) 會(huì)計(jì)電算化賬務(wù)處理程序
一、傳統(tǒng)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理程序
二、會(huì)計(jì)電算化賬務(wù)處理程序
第四節(jié) 會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)內(nèi)部控制
一、加強(qiáng)會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的必要性
二、會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的一般控制
三、會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的運(yùn)行控制
第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件的發(fā)展對會(huì)計(jì)理論與實(shí)務(wù)的影響
一、對傳統(tǒng)會(huì)計(jì)基本假設(shè)的影響
二、對傳統(tǒng)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)的影響
第二章 會(huì)計(jì)電算化基本要求
第一節(jié) 會(huì)計(jì)電算化法規(guī)制度
一、《會(huì)計(jì)法》及相關(guān)法規(guī)
二、會(huì)計(jì)電算化專門法規(guī)
第二節(jié) 會(huì)計(jì)核算軟件的基本要求
一、會(huì)計(jì)核算軟件的基本要求
二、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入功能的基本要求
三、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸出功能的基本要求
四、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理功能的基本要求
第三節(jié) 會(huì)計(jì)電算化崗位及其權(quán)限設(shè)置的基本要求
一、會(huì)計(jì)電算化崗位的分類
二、會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制的基本內(nèi)容
三、會(huì)計(jì)電算化崗位權(quán)限的設(shè)置
第四節(jié) 計(jì)算機(jī)替代手工記賬的基本要求
一、試運(yùn)行
二、計(jì)算機(jī)替代手工記賬的程序
第五節(jié) 電算化會(huì)計(jì)檔案管理的基本要求
一、電算化會(huì)計(jì)檔案的內(nèi)容
二、電算化會(huì)計(jì)檔案的生成與管理
三、電算化會(huì)計(jì)檔案管理制度
第三章 “用友ERP-U8”管理軟件概述
第一節(jié) “用友ERP-U8”系統(tǒng)簡介
一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)領(lǐng)域
二、管理會(huì)計(jì)領(lǐng)域
三、供應(yīng)鏈管理領(lǐng)域
四、集團(tuán)財(cái)務(wù)領(lǐng)域
五、Web應(yīng)用領(lǐng)域
六、商務(wù)智能領(lǐng)域
第二節(jié) “用友ERP-U8”核心子系統(tǒng)的主要功能
一、系統(tǒng)管理的主要功能
二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊
三、管理會(huì)計(jì)模塊
四、供應(yīng)鏈模塊
五、各系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系
第四章 系統(tǒng)管理與財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)初始化
第一節(jié) 系統(tǒng)管理
一、系統(tǒng)注冊
二、建立賬套
三、操作員及權(quán)限設(shè)置
四、賬套管理
五、賬套庫管理
第二節(jié) 財(cái)務(wù)公共基礎(chǔ)檔案設(shè)置
一、基本信息
二、基礎(chǔ)檔案
第三節(jié) 總賬參數(shù)設(shè)置
一、憑證相關(guān)參數(shù)
二、權(quán)限相關(guān)參數(shù)
三、其他參數(shù)
第四節(jié) 總賬基礎(chǔ)設(shè)置
一、憑證類型
二、結(jié)算方式
三、銀行檔案及本單位開戶銀行
四、外匯及匯率
五、會(huì)計(jì)科目
六、項(xiàng)目檔案
第五節(jié) 財(cái)務(wù)期初余額錄入
第五章 日常賬務(wù)處理
第一節(jié) 憑證處理
一、記賬憑證的產(chǎn)生途徑與輸入方式
二、記賬憑證的內(nèi)容和填制要求
三、憑證修改和刪除
四、憑證審核
五、憑證的查詢與打印
第二節(jié) 記 賬
一、記賬的定義
二、記賬步驟
三、取消記賬
第三節(jié) 賬簿管理
一、科目賬管理
二、部門輔助賬管理
三、項(xiàng)目輔助賬管理
四、往來賬款核算與管理
第六章 期末處理
第一節(jié) 銀行對賬
一、銀行對賬的意義
二、期初未達(dá)賬項(xiàng)錄入
三、銀行對賬單錄入
四、對賬處理
五、輸出銀行存款余額調(diào)節(jié)表
六、查詢對賬單或日記賬勾對情況
七、刪除已達(dá)賬
第二節(jié) 總賬系統(tǒng)內(nèi)部自動(dòng)轉(zhuǎn)賬
一、期末轉(zhuǎn)賬的特點(diǎn)
二、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬處理流程
三、自定義轉(zhuǎn)賬
四、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)
五、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)
六、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)
七、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)
第三節(jié) 試算平衡與結(jié)賬
一、試算平衡與對賬
二、結(jié)賬
第七章 會(huì)計(jì)報(bào)表
第一節(jié) 會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)概述
一、會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)的任務(wù)
二、會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理流程
三、會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)的基本功能結(jié)構(gòu)
四、會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)的基本操作流程
五、會(huì)計(jì)報(bào)表結(jié)構(gòu)與基本術(shù)語
第二節(jié) 創(chuàng)建會(huì)計(jì)報(bào)表及報(bào)表公式設(shè)置
一、創(chuàng)建新表
二、報(bào)表公式設(shè)計(jì)
第三節(jié) 會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)處理
一、生成報(bào)表
二、審核報(bào)表
三、會(huì)計(jì)報(bào)表舍位平衡操作
四、會(huì)計(jì)報(bào)表模板應(yīng)用
第四節(jié) 會(huì)計(jì)報(bào)表輸出
一、會(huì)計(jì)報(bào)表查詢
二、會(huì)計(jì)報(bào)表打印
第五節(jié) 報(bào)表編制案例
附錄 基礎(chǔ)會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)綜合案例
一、新建賬套
二、設(shè)置操作員及權(quán)限
三、基礎(chǔ)檔案
四、總賬參數(shù)
五、期初余額
六、憑證類別
七、日常業(yè)務(wù)
八、期末處理
九、編制報(bào)表
參考文獻(xiàn)