內(nèi)地企業(yè)香港上市操作實務與圖解

總目
第一篇一般性架構(gòu)
第一章為什么要在香港上市
第二章香港資本市場的基本法律法規(guī)體系
第三章香港的保薦人監(jiān)管制度
第四章香港究竟是注冊制還是審核制——香港上市存在實質(zhì)性審核嗎？
第二篇聯(lián)交所的上市路徑、上市方法、條件門檻和基本流程
第五章聯(lián)交所整體框架下上市路徑辨析
第六章上市方法
第七章聯(lián)交所上市的基本門檻及進一步門檻
第八章上市申請人的公司行政（公司治理與規(guī)范運作）
第九章香港發(fā)行上市簡要流程
第二篇A本司法轄區(qū)內(nèi)發(fā)行的特別情況——分析上市、轉(zhuǎn)板等
第十章港股公司分拆子公司在港交所上市
第十一章港股公司分拆子公司在內(nèi)地上市
第十二章創(chuàng)業(yè)板GEM轉(zhuǎn)板主板
第三篇非本司法轄區(qū)發(fā)行—跨境發(fā)行—海外發(fā)行人之一般情況
第十三章海外發(fā)行人的聯(lián)交所上市規(guī)則一般性規(guī)定
第十四章預托證券HDR（第十九B章預托證券）
第四篇在內(nèi)地注冊成立的發(fā)行人
第十五章在內(nèi)地注冊成立的發(fā)行人（第十九A章在內(nèi)地注冊成立的發(fā)行人）
第十六章中國內(nèi)地企業(yè)香港上市的路徑——一般情況
第十七章中國內(nèi)地企業(yè)香港上市的路徑之特別情況——A股上市公司分拆子公司香港上市的探討
第十八章中國內(nèi)地企業(yè)香港上市的路徑之特別情況——新三板企業(yè)登陸香港聯(lián)交所的兩個路徑
第十九章H股公司內(nèi)資股全流通
第五篇特定的發(fā)行人主體上市要求（針對創(chuàng)新企業(yè)的支持）
第二十章新經(jīng)濟企業(yè)（不同投票權(quán)）在香港上市
第二十一章新經(jīng)濟企業(yè)（互聯(lián)網(wǎng)）在香港上市
第二十二章生物醫(yī)藥企業(yè)上市
第二十三章合資格發(fā)行人第二上市
第六篇香港保薦人的企業(yè)管理與內(nèi)部控制措施
第二十四章香港保薦制度的建立、改革和發(fā)展完善
第二十五章香港保薦人的企業(yè)管理和內(nèi)部控制措施
第七篇選聘各中介機構(gòu)、保薦人獲取任務、確立保薦人職責
第二十六章成立內(nèi)部機構(gòu)并選聘各中介機構(gòu)
第二十七章各中介機構(gòu)的核心職責及規(guī)范
第二十八章首次公開發(fā)行上市前私募融資
第二十九章有關(guān)鎖定期的規(guī)定（上市規(guī)則第十章對購買及認購的限制）
第八篇香港上市的盡職調(diào)查一般性規(guī)定
第三十章香港證監(jiān)會及聯(lián)交所對于盡職調(diào)查的基本規(guī)定
第三十一章2003~2006年聯(lián)交所關(guān)于盡職調(diào)查規(guī)則的規(guī)定——第21項應用指引
第三十二章2012~2013年保薦人制度改革進一步完善了保薦人一般性盡職調(diào)查規(guī)則體系
第九篇港股上市進一步門檻——拒納信、兩份核心指引及雙重存檔簡訊
第三十三章香港聯(lián)交所認為企業(yè)是否適合上市的進一步標準
第三十四章HKEX-GL68-13
第三十五章HKEX-GL68-13A
第三十六章證監(jiān)會有關(guān)雙重存檔簡訊
第十篇上市文件及招股章程（招股說明書）的準備
第三十七章上市文件及招股說明書寫作的基本要求
第三十八章關(guān)于招股說明書各個章節(jié)的具體要求
第十一篇專項盡職調(diào)查及信息披露——法律類問題
第三十九章VIE架構(gòu)的有關(guān)上市決策
第四十章重大不合規(guī)事件披露問題（合法合規(guī)性問題）
第四十一章有關(guān)控股股東的問題
第四十二章房產(chǎn)瑕疵問題
第十二篇專項盡職調(diào)查及信息披露——財務問題
第四十三章注冊會計師在香港上市過程中需要重點關(guān)注的問題
第四十四章HKEX-GL45-12（2012年11月）（于2018年2月更新）——有關(guān)營業(yè)記錄的認定規(guī)則
第四十五章HKEX-GL58-13（2013年7月）（于2014年9月及10月更新）——有關(guān)與上市申請一并提交的申請版本或其后的上市文件擬稿中的會計師報告、備考財務資料及盈利預測所需確認的指引（于2014年9月及10月更新）
第四十六章HKEX-GL38-12——有關(guān)上市文件中資料披露的實際可行最近日期及資金流動性的披露的最近日期的指引
第四十七章HKEX-GL35-12（2012年5月）（于2013年7月更新）——適用于2013年10月1日或以后提交的上市申請——有關(guān)盈利預測的指引
第四十八章HKEX-GL32-12（2012年3月）（于2014年1月、3月及10月更新）——期后事項
第四十九章HKEX-GL32-12（2012年3月）（于2014年1月、3月及10月更新）——比較財務報表的規(guī)定
第五十章HKEX-GL37-12——有關(guān)在上市文件中披露負債、資金流動性、財政資源和資本結(jié)構(gòu)及保薦人對充足營運資金聲明的確認的指引
第十三篇專項盡職調(diào)查及信息披露——實質(zhì)性問題
第五十一章有關(guān)營業(yè)范圍的重大轉(zhuǎn)變（持續(xù)盈利能力）
第五十二章關(guān)聯(lián)（關(guān)連）交易
第五十三章同業(yè)競爭
第十四篇特定主體上市門檻及信息披露要求——行業(yè)視角
第五十四章餐飲企業(yè)上市——聯(lián)交所與中國證監(jiān)會相關(guān)指引的對比
第五十五章采用分銷業(yè)務模式的上市企業(yè)
第五十六章礦業(yè)企業(yè)上市
第五十七章博彩及賭博企業(yè)上市
第五十八章關(guān)于高度依賴預付計劃沒收收益的業(yè)務模式與內(nèi)地商業(yè)預付卡、會員及積分兌換模式
第五十九章適用于擁有生物資產(chǎn)的首次公開招股申請人（農(nóng)業(yè)企業(yè)上市）
第十四篇A特定主體上市門檻及信息披露要求——行業(yè)視角
第六十章持牌類金融企業(yè)上市——以城市和農(nóng)村商業(yè)銀行為例
第六十一章民辦教育類企業(yè)上市
第十五篇準備全套上市文件、遞交上市申請（A1表）、聆訊、聆訊后安排等
第六十二章關(guān)于審批階段的概述
第六十三章上市前需要完成的一些事項
第六十四章上市申請階段遞交的文件（25天文件）
第六十五章申請進入聆訊階段（4天文件）
第六十六章刊發(fā)上市文件與上市階段
第十六篇承銷、掛牌上市、交割（遞交A1表后決策者應將重心轉(zhuǎn)移到銷售階段）
第六十七章首次公開招股基本過程
第六十八章預路演（全球路演）、國際配售中先行尋找的基石投資者（cornerstone investors）和錨定投資者 （anchor investor）
第六十九章如何尋求漂亮的高定價策略
第七十章確定最佳發(fā)行窗口、促進散戶認購并擇機確定超額配售選擇權(quán)
第七十一章港股國際配售——144A規(guī)則和S條例
第七十二章財經(jīng)印刷公司——以首家上市的鉅京公司為例
第七十三章上市之后的合規(guī)顧問與持續(xù)責任（持續(xù)信息披露）
附錄內(nèi)地資本市場發(fā)行審核的參考資料——第十七屆發(fā)審委的審核邏輯初步歸納和投資銀行、發(fā)行人應對思路
相關(guān)法規(guī)目錄匯編
參考書目