合規(guī)審計(jì)

目錄
第1章合規(guī)審計(jì)的基本框架和基本步驟
第1節(jié) 審計(jì)業(yè)務(wù)體系和審計(jì)方式體系
第2節(jié) 合規(guī)審計(jì)的基本框架
第3節(jié) 數(shù)據(jù)式合規(guī)審計(jì)的基本步驟
第2章 數(shù)據(jù)式合規(guī)審計(jì)的核心要素
第1節(jié) 合規(guī)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
第2節(jié) 合規(guī)審計(jì)重要性
第3節(jié) 合規(guī)審計(jì)意見
第4節(jié) 合規(guī)審計(jì)電子數(shù)據(jù)分析的基本過程
第3章 合規(guī)審計(jì)的審計(jì)準(zhǔn)備工作
第1節(jié) 組建審計(jì)小組和發(fā)送審計(jì)通知書
第2節(jié) 初步業(yè)務(wù)活動(dòng)
第3節(jié) 總體審計(jì)策略
第4節(jié) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估程序的具體方案本章小結(jié)
第4章 合規(guī)審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)評估程序
第1節(jié) 了解被審計(jì)單位及相關(guān)情況
第2節(jié) 了解被審計(jì)單位相關(guān)內(nèi)部控制和相關(guān)信息系統(tǒng)
第3節(jié) 評估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并確定進(jìn)一步審計(jì)程序的總體方案和實(shí)施方案
第5章 合規(guī)審計(jì)的進(jìn)一步審計(jì)程序
第1節(jié) 合規(guī)審計(jì)的進(jìn)一步審計(jì)程序及其目的
第2節(jié) 合規(guī)審計(jì)的內(nèi)部控制測試
第3節(jié) 合規(guī)審計(jì)的實(shí)質(zhì)性程序
第6章 合規(guī)審計(jì)的審計(jì)報(bào)告
第1節(jié) 匯總審計(jì)發(fā)現(xiàn)、篩選審計(jì)發(fā)現(xiàn)及總體復(fù)核
第2節(jié) 嫌疑問題的審計(jì)定性
第3節(jié) 形成合規(guī)審計(jì)意見
第4節(jié) 撰寫并發(fā)布合規(guī)審計(jì)報(bào)告及相關(guān)文件
第7章 合規(guī)審計(jì)的審計(jì)成果應(yīng)用
第1節(jié) 合規(guī)審計(jì)過程中的審計(jì)成果應(yīng)用
第2節(jié) 合規(guī)審計(jì)整改機(jī)制
第3節(jié) 合規(guī)審計(jì)結(jié)果公告
第8章 合規(guī)審計(jì)電子數(shù)據(jù)分析的關(guān)鍵技術(shù)
第1節(jié) 電子數(shù)據(jù)采集和預(yù)處理技術(shù)
第2節(jié) 電子數(shù)據(jù)分析技術(shù)
第3節(jié) 電子數(shù)據(jù)分析案例
第9章 合規(guī)審計(jì)的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)
第1節(jié) 適用審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的選擇
第2節(jié) 法律法規(guī)的分類及檢索
第10章 員工舞弊行為審計(jì)
第1節(jié) 員工舞弊概述
第2節(jié) 員工舞弊預(yù)警審計(jì)技術(shù)
第3節(jié) 員工舞弊偵察審計(jì)技術(shù)