欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)治理：以貴州省為例

上篇：研究背景·方案設(shè)計
第一章  公司治理理論綜述
1.1  國外關(guān)于公司治理的發(fā)展趨勢
1.1.1  國外關(guān)于公司治理的研究現(xiàn)狀
1.1.2  國外公司治理模式比較分析
1.2  國內(nèi)關(guān)于公司治理的研究現(xiàn)狀
1.2.1  國內(nèi)關(guān)于公司治理的主要觀點
1.2.2  良好的治理機制是公司治理的關(guān)鍵
1.2.3  公司治理是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)
第二章  欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)公司治理機制變革的意義
2.1  欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)公司治理機制變革的重要性
2.1.1  中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟發(fā)展中的重要力量
2.1.2  企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展需要實現(xiàn)從治理結(jié)構(gòu)到治理機制的跨越
2.2  欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)公司治理機制變革的必要性
2.2.1  機遇與挑戰(zhàn)并存
2.2.2  縮小東西部地區(qū)的差距需要企業(yè)機制創(chuàng)新
2.2.3  公司治理是提高區(qū)域競爭力的關(guān)鍵
2.3  研究貴州省中小企業(yè)公司治理機制的現(xiàn)實性
2.3.1  經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)的作用無可替代
2.3.2  貴州省的中小企業(yè)呈現(xiàn)出強勁的后發(fā)之勢
第三章  調(diào)研方案的設(shè)計、實施和效果
3.1  確定調(diào)研方案
3.1.1  統(tǒng)一思想，穩(wěn)步推進
3.1.2  多形式調(diào)研，多角度挖掘所需數(shù)據(jù)
3.2  精心設(shè)計調(diào)查問卷
3.2.1  調(diào)查問卷充分反映公司治理的相關(guān)內(nèi)容
3.2.2  群策群力，提升問卷質(zhì)量
3.2.3  小范圍進行試調(diào)研，對問卷的信度和效度進行檢驗
3.3  典型企業(yè)調(diào)研方案的設(shè)計
3.3.1  訪談記錄表的內(nèi)容真實反映企業(yè)公司治理的實際
3.3.2  審慎確定典型企業(yè)調(diào)研對象
3.4  實施調(diào)研計劃
3.4.1  面上調(diào)研計劃的執(zhí)行
3.4.2  執(zhí)行典型企業(yè)調(diào)研方案
3.5  企業(yè)調(diào)研的實際效果
3.5.1  對調(diào)查問卷的篩選和整理
3.5.2  對典型企業(yè)調(diào)研情況的匯總、整理和歸類
3.5.3  整理分析，找出規(guī)律性問題
中篇：現(xiàn)狀·問題·對策
第四章  對調(diào)查問卷和訪談記錄表的綜合分析
4.1  樣本企業(yè)的基本情況及特征
4.1.1  地域分布廣，涉及行業(yè)多
4.1.2  民營企業(yè)和國有企業(yè)的公司形式不同
4.1.3  民營企業(yè)成立時間短；國有企業(yè)成立時間長，相對穩(wěn)定
4.1.4  國有企業(yè)的規(guī)模普遍大于民營企業(yè)
4.1.5  民營企業(yè)的股權(quán)集中度高
4.1.6  企業(yè)的股權(quán)集中度與兩權(quán)分離度呈負(fù)相關(guān)性
4.1.7  國有企業(yè)兩權(quán)分離度高于民營企業(yè)
4.2  時間維度下公司治理機制的變化規(guī)律
4.2.1  企業(yè)兩權(quán)分離程度逐步提高
4.2.2  公司治理架構(gòu)逐步趨于完善
4.2.3  外部融資環(huán)境逐步得到改善
4.2.4  民營企業(yè)家族性逐漸退化
4.2.5  企業(yè)管理層的學(xué)歷水平逐步提高
4.3  不同資本規(guī)模影響下公司治理機制所呈現(xiàn)的特征
4.3.1  企業(yè)治理架構(gòu)隨資本規(guī)模的擴大趨于完善
4.3.2  企業(yè)資本規(guī)模與兩權(quán)分離度成正比
4.3.3  資本規(guī)模越大，企業(yè)對經(jīng)理層的激勵因素越多
4.3.4  資本規(guī)模越小，內(nèi)部監(jiān)督機制越不完善
4.3.5  隨著企業(yè)資本規(guī)模的擴大，董事會成為重大決策主體
4.4  對企業(yè)用人機制的分析
4.4.1  企業(yè)員工主要源于社會招聘
4.4.2  國有企業(yè)員工素質(zhì)高于民營企業(yè)
4.4.3  企業(yè)管理層學(xué)歷水平普遍較高
4.4.4  企業(yè)所有制性質(zhì)決定了企業(yè)管理層人員的來源
4.5  對企業(yè)激勵機制的分析
4.5.1  企業(yè)對管理層的激勵方式趨于多樣
4.5.2  企業(yè)對員工的激勵措施由單一走向多樣
4.6  對企業(yè)監(jiān)督機制的分析
4.6.1  企業(yè)董事會和監(jiān)事會的設(shè)立不盡合理
4.6.2  企業(yè)有結(jié)構(gòu)而無運行機制，董事會、監(jiān)事會形同虛設(shè)
4.6.3  絕大多數(shù)企業(yè)沒有設(shè)監(jiān)事會主席
4.6.4  很少有企業(yè)引入獨立董事制度
4.6.5  企業(yè)董事會、監(jiān)事會的運行不規(guī)范
4.6.6  對大股東的監(jiān)督以內(nèi)部監(jiān)督為主
4.6.7  國有企業(yè)監(jiān)督力度大于民營企業(yè)
4.6.8  企業(yè)加大了對經(jīng)理層的監(jiān)督和約束力度
4.7  對企業(yè)決策機制的分析
4.7.1  民營企業(yè)以個人決策為主，公司治理水平落后于全國
4.7.2  國有企業(yè)以集體決策為主，兩權(quán)分離度較高
4.7.3  獨立董事在董事會中所占比例低，影響了決策的科學(xué)性
4.7.4  企業(yè)規(guī)模與民主決策呈正相關(guān)性
4.8  對企業(yè)外部治理環(huán)境的分析
4.8.1  缺乏良好的外部融資環(huán)境，企業(yè)發(fā)展主要靠自有資金
4.8.2  職業(yè)經(jīng)理人市場發(fā)展不完善
4.8.3  政府在支持中小企業(yè)發(fā)展的政策方面仍有不足
第五章  發(fā)揮公司治理有效機制，營造公司治理文化氛圍——詩麗堂茁壯成長的啟示
5.1  良好的公司治理是企業(yè)茁壯成長的基礎(chǔ)
5.2  詩麗堂10年的成長與發(fā)展
5.2.1  創(chuàng)業(yè)的足跡與艱辛
5.2.2  鑄就10年輝煌
5.3  詩麗堂的公司治理
5.3.1  良好的公司組織結(jié)構(gòu)
5.3.2  不斷創(chuàng)新的公司治理結(jié)構(gòu)和機制
5.3.3  充滿活力的激勵機制
5.3.4  頗具凝聚力的用人機制
5.3.5  行之有效的監(jiān)督約束機制
5.3.6  民主健全的決策機制
5.4  詩麗堂公司治理的啟示
5.4.1  “學(xué)校+軍隊+家庭”三位一體的優(yōu)秀企業(yè)文化，不斷創(chuàng)造奇跡
5.4.2  培育良好的文化價值理念是現(xiàn)代公司治理的重要標(biāo)志
5.4.3  有效的治理機制與優(yōu)秀的治理文化是企業(yè)生存和發(fā)展之本
第六章  貴州大學(xué)校辦企業(yè)治理變革的創(chuàng)新與實踐
6.1  問題的提出
6.1.1  研究高校校辦企業(yè)治理變革的現(xiàn)實意義
6.1.2  選擇貴州大學(xué)校辦企業(yè)作為典型調(diào)研企業(yè)
6.2  高校校辦企業(yè)發(fā)展過程中存在的主要問題
6.2.1  高校校辦企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明晰
6.2.2  高校校辦企業(yè)的發(fā)展受環(huán)境制約很大
6.2.3  學(xué)校對校辦企業(yè)的行政干預(yù)過多
6.2.4  校辦企業(yè)缺乏有效的約束和激勵機制
6.2.5  校辦企業(yè)財務(wù)管理工作薄弱，會計核算不規(guī)范
6.3  我國高校校辦企業(yè)改制面臨的難點
6.3.1  產(chǎn)權(quán)歸屬不清，權(quán)責(zé)不明
6.3.2  法人治理結(jié)構(gòu)不符合公司治理的要求
6.3.3  校辦企業(yè)人員的雙重身份加大了安置難度
6.4  探索校辦企業(yè)治理變革的有效路徑
6.4.1  按公司法成立貴州大學(xué)資產(chǎn)經(jīng)營公司
6.4.2  按公司法對原校辦企業(yè)進行變革
6.4.3  創(chuàng)造條件，積極推進“產(chǎn)、學(xué)、研”的有機結(jié)合
6.4.4  漸進剝離，使行政機構(gòu)向企業(yè)集團公司轉(zhuǎn)變
6.4.5  按公司法建立法人治理制度保障
6.4.6  正確定位資產(chǎn)經(jīng)營公司與學(xué)校的關(guān)系
6.4.7  強化制度建設(shè)，規(guī)范治理結(jié)構(gòu)
6.4.8  積極推進學(xué)校人事制度改革，穩(wěn)妥安置校辦企業(yè)人員
6.5  貴州大學(xué)校辦企業(yè)治理變革的啟示
6.5.1  中國高校校辦企業(yè)改制一般模式歸納
6.5.2  貴州大學(xué)校辦企業(yè)的“防火墻模式”
6.5.3  “防火墻模式”的適用性
6.5.4  貴州大學(xué)校辦企業(yè)治理變革的經(jīng)驗總結(jié)
第七章  利用民間商會擔(dān)保機制破解中小企業(yè)融資困境——關(guān)于貴陽市云巖區(qū)市西商會的調(diào)研報告
7.1  引言
7.1.1  一個成功破解中小企業(yè)融貸困境的運行模式
7.1.2  利用民間商會擔(dān)保機制的積極作用
7.1.3  良好的公司治理結(jié)構(gòu)及運行機制是模式取得成功的關(guān)鍵
7.2  貴陽市市西商會破解中小企業(yè)融貸困境的主要做法
7.2.1  確定調(diào)研方案
7.2.2  成立商會，協(xié)調(diào)關(guān)系，維護權(quán)益，服務(wù)會員
7.2.3  規(guī)避風(fēng)險，搭建融資平臺
7.2.4  貴陽市市西商會成立市西擔(dān)保公司的基本做法
7.3  市西商會及其成立的市西擔(dān)保公司的公司治理
7.3.1  貴陽市市西商會的成立及組織架構(gòu)
7.3.2  貴陽市市西商會的運行特點
7.3.3  銀企聯(lián)合推出小額免抵（質(zhì)）押貸款“五日快貸”業(yè)務(wù)
7.4  市西擔(dān)保公司的公司治理模式
7.4.1  市西擔(dān)保公司的組織結(jié)構(gòu)
7.4.2  市西擔(dān)保公司的公司治理結(jié)構(gòu)
7.4.3  市西擔(dān)保公司的公司治理機制
7.5  客戶關(guān)系管理理論在市西擔(dān)保公司的應(yīng)用
7.5.1  客戶關(guān)系管理理論
7.5.2  市西擔(dān)保公司客戶關(guān)系管理的基本流程
7.5.3  會員價值傳遞的兩個典型案例
7.5.4  客戶關(guān)系管理的輔助活動
7.5.5  市西擔(dān)保公司客戶關(guān)系管理體系的形成
7.6  市西擔(dān)保公司運行模式的啟示
7.6.1  有效規(guī)避了銀行風(fēng)險
7.6.2  良好的公司治理機制和客戶關(guān)系管理帶來了公司的良性運行
7.7  市西商會融資擔(dān)保模式在推廣中應(yīng)注意的問題
7.7.1  商會融資擔(dān)保機制推廣的必要性
7.7.2  商會融資擔(dān)保機制推廣應(yīng)具備的行業(yè)條件
7.7.3  提供更加適合的“俱樂部”產(chǎn)品
7.7.4  正確處理政府、商會與市場之間的關(guān)系
7.8  結(jié)論與展望
7.8.1  對解決中小企業(yè)融貸難問題的再思考
7.8.2  認(rèn)真探討以商會為依托成立擔(dān)保公司的運行模式
7.8.3  政府應(yīng)加大對民間擔(dān)保公司的扶持力度
第八章  七家典型企業(yè)調(diào)研報告
8.1  確立獨立法人地位，完善子公司治理機制
8.1.1  公司的基本情況
8.1.2  公司的組織結(jié)構(gòu)
8.1.3  公司的治理機制和運行模式
8.1.4  企業(yè)的發(fā)展思路
8.2  合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)，促進天地藥業(yè)健康發(fā)展
8.2.1  天地藥業(yè)的基本情況
8.2.2  符合實際的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)
8.2.3  有效運行的內(nèi)部治理機制
8.2.4  公司治理中存在的主要問題
8.2.5  改善公司治理的主要對策
8.2.6  促進天地藥業(yè)健康發(fā)展的建議
8.3  誠信治理文化——榮信商貿(mào)的奠基石
8.3.1  企業(yè)雖小，但組織結(jié)構(gòu)較完善
8.3.2  切合實際的企業(yè)治理機制
8.3.3  企業(yè)經(jīng)營中存在的主要問題
8.4  村企合一，走共同富裕之路
8.4.1  艱難起步，穩(wěn)扎穩(wěn)打
8.4.2  規(guī)范的企業(yè)治理帶來良好的效益
8.4.3  制約因素的存在阻礙筆山村的進一步發(fā)展
8.4.4  因地制宜，突出特色，多方努力，共建新農(nóng)村
8.5  使用股權(quán)激勵，重視人力資本價值
8.5.1  企業(yè)治理的基本情況
8.5.2  公司面臨的主要困難
8.5.3  企業(yè)公司治理的優(yōu)劣勢分析
8.6  兩權(quán)集中下的家族企業(yè)治理——關(guān)于安順市紫云汽車運輸?shù)恼{(diào)查報告
8.6.1  公司情況簡介
8.6.2  對公司治理機制的分析
8.6.3  公司的經(jīng)營優(yōu)勢及發(fā)展方向
8.6.4  建立具有特色的家族企業(yè)治理機制
8.7  破解中小企業(yè)融資困境的思路——貴州百強集團董事局主席張之君訪談錄
8.7.1  中小企業(yè)融資難的實質(zhì)
8.7.2  對企業(yè)治理機制的看法
8.7.3  寄語——樹立正確的財富觀
第九章  對企業(yè)公司治理中主要問題的剖析
9.1  企業(yè)在股權(quán)結(jié)構(gòu)中存在的主要問題
9.1.1  股權(quán)結(jié)構(gòu)的單一性、集中性、封閉性造成股權(quán)集中度高
9.1.2  股權(quán)的高度集中導(dǎo)致“三會合一”
9.2  企業(yè)在用人機制中存在的主要問題及原因
9.2.1  企業(yè)引入職業(yè)經(jīng)理人意識淡薄
9.2.2  企業(yè)內(nèi)部形成差序格局的等級制度，難以人盡其才
9.2.3  企業(yè)發(fā)展與員工素質(zhì)提高之間的矛盾日益突出
9.3  企業(yè)在激勵機制中存在的主要問題及原因
9.3.1  缺乏可持續(xù)發(fā)展的激勵模式
9.3.2  激勵方式缺乏針對性，激勵效果不明顯
9.4  企業(yè)在監(jiān)督機制中存在的主要問題及原因
9.4.1  信息獲取的不對稱是監(jiān)事會監(jiān)督約束虛化的主要原因
9.4.2  企業(yè)對大股東缺乏有效的監(jiān)督，且監(jiān)督方式單一
9.5  企業(yè)在決策機制中存在的主要問題及原因
9.5.1  人力資本參與企業(yè)決策程度低
9.5.2  中小股東的利益不能在決策中體現(xiàn)，影響其價值的發(fā)揮
9.5.3  債權(quán)人面臨企業(yè)決策的邊緣化
9.6  企業(yè)忽視公司治理文化的建設(shè)
9.6.1  公司制度建設(shè)缺乏治理文化的支撐
9.6.2  建立公司治理文化的意識薄弱
9.6.3  治理文化呈現(xiàn)家族血緣化
9.6.4  治理文化建設(shè)既不連續(xù)，也不穩(wěn)定
9.7  外部治理環(huán)境存在的主要問題及原因
9.7.1  民間資本市場發(fā)展不足
9.7.2  職業(yè)經(jīng)理人市場發(fā)展不完善
9.7.3  政府對中小企業(yè)發(fā)展的支持力度不足
第十章  創(chuàng)新并完善經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)公司治理的對策
10.1  建立良性運行的中小企業(yè)公司治理模式
10.1.1  良好的公司治理是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)和保障
10.1.2  中小企業(yè)公司治理模式建議
10.2  優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)企業(yè)投資主體多元化
10.2.1  引入外部投資者，建立多元化投資主體
10.2.2  加強職工參與，在企業(yè)中推行內(nèi)部職工持股，實現(xiàn)股權(quán)激勵
10.2.3  實現(xiàn)兩權(quán)分離，在企業(yè)內(nèi)部形成委托—代理模式
10.3  健全用人機制，引入職業(yè)經(jīng)理人制度
10.3.1  建立內(nèi)部培養(yǎng)與外部引進相結(jié)合的用人機制
10.3.2  協(xié)調(diào)運用多種手段，切實提高企業(yè)員工素質(zhì)
10.3.3  以信任為前提，構(gòu)建企業(yè)主與職業(yè)經(jīng)理人的溝通機制
10.4  創(chuàng)新激勵機制，強調(diào)股權(quán)激勵的作用
10.4.1  建設(shè)可持續(xù)發(fā)展的激勵模式，實現(xiàn)員工與企業(yè)的雙贏
10.4.2  增強股權(quán)激勵，使人力資本享有企業(yè)剩余收益權(quán)得以實現(xiàn)
10.4.3  豐富激勵手段，有針對性地進行激勵
10.5  強化企業(yè)監(jiān)督機制，充分發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督職能
10.5.1  改變監(jiān)事會“形同虛設(shè)”的現(xiàn)狀，擴大監(jiān)事會的職權(quán)
10.5.2  調(diào)整監(jiān)事會的人員構(gòu)成，加強監(jiān)事會的獨立性和客觀性
10.6  發(fā)揮董事會職能，優(yōu)化企業(yè)決策機制
10.6.1  完善董事會的成員構(gòu)成，提高企業(yè)決策的科學(xué)性
10.6.2  建立董事會治理考評體系，提高董事會的運作效率
10.7  重視企業(yè)公司治理文化建設(shè)
10.7.1  充分認(rèn)識公司治理文化建設(shè)的重要性
10.7.2  治理文化建設(shè)的重點是學(xué)習(xí)文化、誠信文化和人力資本文化
10.8  改善企業(yè)外部治理環(huán)境的對策
10.8.1  大力發(fā)展民間資本市場，緩解中小企業(yè)融資難問題
10.8.2  健全職業(yè)經(jīng)理人市場
10.8.3  轉(zhuǎn)變政府職能，加強扶持力度，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好
環(huán)境下篇：思考·探索
第十一章  從不同角度探討公司治理機制的變革
11.1  基于人力資本產(chǎn)權(quán)的貴州省中小企業(yè)公司治理機制現(xiàn)狀分析
11.1.1  公司治理機制與人力資本產(chǎn)權(quán)
11.1.2  貴州省中小企業(yè)公司治理機制現(xiàn)狀分析
11.1.3  人力資本產(chǎn)權(quán)下貴州省中小企業(yè)公司治理機制存在的問題
11.1.4  構(gòu)建人力資本產(chǎn)權(quán)化的中小企業(yè)公司治理機制
11.1.5  小結(jié)
11.2  我國經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)董事會治理狀況實證分析
11.2.1  我國經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)董事會治理現(xiàn)狀分析
11.2.2  對調(diào)查問卷分析的基本結(jié)論
11.2.3  完善我國經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的建議
11.3  對貴州省中小企業(yè)引入職業(yè)經(jīng)理人機制的思考
11.3.1  貴州省中小企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人機制發(fā)展現(xiàn)狀分析
11.3.2  產(chǎn)生問題的原因分析
11.3.3  對建立和完善貴州省職業(yè)經(jīng)理人機制的思考
11.4  貴州省中小企業(yè)利益相關(guān)者治理現(xiàn)狀分析
11.4.1  貴州省中小企業(yè)利益相關(guān)者治理現(xiàn)狀
11.4.2  對貴州省中小企業(yè)利益相關(guān)者治理的思考
11.5  貴州省中小企業(yè)監(jiān)事會現(xiàn)狀實證分析與對策研究
11.5.1  貴州省中小企業(yè)監(jiān)事會現(xiàn)狀實證分析
11.5.2  加強和完善監(jiān)事會制度的對策建議
11.6  貴州省中小飲料制造企業(yè)監(jiān)督機制現(xiàn)狀及對策研究
11.6.1  貴州省中小飲料制造企業(yè)概況
11.6.2  貴州省中小飲料制造企業(yè)激勵機制調(diào)查研究
11.6.3  完善貴州省中小飲料制造企業(yè)監(jiān)督機制的對策建議
11.7  對貴州省中小企業(yè)公司治理、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的思考
11.7.1  概述
11.7.2  治理結(jié)構(gòu)與治理機制
11.7.3  風(fēng)險管理
11.8  中小企業(yè)公司治理變革中激勵機制問題探討——基于對新生代員工的研究
11.8.1  我國中小企業(yè)新生代員工現(xiàn)狀分析
11.8.2  中小企業(yè)公司治理過程中激勵機制現(xiàn)存的問題
11.8.3  中小企業(yè)對新生代員工激勵機制的策略分析
第十二章  外部環(huán)境影響公司治理機制變革的探索
12.1  論金融危機背景下貴州省中小企業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型
12.1.1  風(fēng)險與機遇并存
12.1.2  練好內(nèi)功，提升內(nèi)控，應(yīng)對危機
12.1.3  金融危機下政府的重要作用
12.2  構(gòu)建政、銀、企三角融資架構(gòu)模式研究
12.2.1  我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
12.2.2  貴州中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析
12.2.3  構(gòu)建政府、銀行、企業(yè)三角融資架構(gòu)的模式探討
12.3  公司治理視角下的貴州省中小企業(yè)融資問題研究
12.3.1  融資與公司治理
12.3.2  貴州省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析
12.3.3  貴州省中小企業(yè)融資困難的原因分析
12.3.4  解決貴州省中小企業(yè)融資難題的對策建議
12.4  貴州中小企業(yè)公司治理現(xiàn)狀及融資對策分析
12.4.1  貴州中小企業(yè)公司治理現(xiàn)狀分析
12.4.2  中小企業(yè)面臨融資難現(xiàn)狀及成因
12.4.3  提升中小企業(yè)公司治理水平，增強其外部融資能力
主要參考文獻(xiàn)
附錄
附錄1  課題調(diào)研和成果完成過程大事記
附錄2  我國經(jīng)濟欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)治理狀況調(diào)查問卷
附錄3  典型企業(yè)訪談記錄表
后記