資信評(píng)級(jí)

總序
前言
第一編 資信評(píng)級(jí)理論
第一章 資信評(píng)級(jí)概述
第一節(jié) 信用與資信
一、信用概念的一般理解
二、資信的含義
第二節(jié) 資信評(píng)級(jí)的概念與特點(diǎn)
一、資信評(píng)級(jí)的基本概念
二、資信評(píng)級(jí)的特點(diǎn)
第三節(jié) 國(guó)際資信評(píng)級(jí)業(yè)概覽
一、國(guó)外資信評(píng)級(jí)的產(chǎn)生和發(fā)展
二、一些國(guó)家的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)
三、國(guó)際資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介
第四節(jié) 我國(guó)資信評(píng)級(jí)業(yè)概覽
一、我國(guó)資信評(píng)級(jí)的產(chǎn)生和發(fā)展
二、我國(guó)資信評(píng)級(jí)業(yè)的基本狀況
三、目前我國(guó)資信評(píng)級(jí)業(yè)存在的問(wèn)題及建議
四、入世給中國(guó)資信評(píng)級(jí)業(yè)帶來(lái)的機(jī)遇與挑戰(zhàn)
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第二章 資信評(píng)級(jí)的意義與其發(fā)揮作用的條件
第一節(jié) 資信評(píng)級(jí)的意義
一、資信評(píng)級(jí)對(duì)投資者的作用與意義
二、資信評(píng)級(jí)對(duì)債務(wù)發(fā)行者的作用與意義
三、資信評(píng)級(jí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的意義
四、資信評(píng)級(jí)對(duì)監(jiān)管者的意義
五、資信評(píng)級(jí)對(duì)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)的意義
六、資信評(píng)級(jí)對(duì)證券市場(chǎng)的作用——增進(jìn)市場(chǎng)效率
第二節(jié) 資信評(píng)級(jí)發(fā)揮作用的條件
一、客觀獨(dú)立地位和專業(yè)勝任能力
二、公開的市場(chǎng)機(jī)制
三、政府對(duì)評(píng)級(jí)有選擇的支持
四、發(fā)行公司信息披露及對(duì)信用知識(shí)的培訓(xùn)和普及
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第三章 資信評(píng)級(jí)的種類和程序
第一節(jié) 資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)類別
一、根據(jù)評(píng)級(jí)覆蓋的期間分類
二、根據(jù)評(píng)級(jí)對(duì)象分類
三、根據(jù)被評(píng)主體是否自愿接受評(píng)級(jí)分類
第二節(jié) 資信評(píng)級(jí)程序
一、制定評(píng)級(jí)要求
二、信用數(shù)據(jù)的采集
三、與管理層的廣泛交流
四、評(píng)級(jí)委員會(huì)決定評(píng)級(jí)結(jié)果
五、通知受評(píng)公司
六、重審評(píng)級(jí)結(jié)果
七、公布評(píng)級(jí)結(jié)果
八、跟蹤與每年復(fù)查
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第四章 資信評(píng)級(jí)的原則與方法
第一節(jié) 資信評(píng)級(jí)的一般原則
一、對(duì)質(zhì)的重視
二、對(duì)長(zhǎng)期基本因素及其變化的研究
三、注重未來(lái)可能發(fā)生的違約風(fēng)險(xiǎn)
四、側(cè)重于分析未來(lái)現(xiàn)金流量的因素
第二節(jié) 資信評(píng)級(jí)的因素分析方法
一、評(píng)價(jià)公司的真實(shí)現(xiàn)狀
二、不同會(huì)計(jì)方法的處理
三、報(bào)告中數(shù)據(jù)的解釋
四、評(píng)價(jià)真實(shí)價(jià)值的計(jì)算方法
五、預(yù)測(cè)公司的發(fā)展趨勢(shì)
第三節(jié) 資信評(píng)級(jí)的模型分析方法
一、Z計(jì)分模型
二、線性識(shí)別模型
三、KMV模型
第四節(jié) 因素分析與模型分析的綜合分析方法
一、類神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)
二、模糊分析
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第五章 資信評(píng)級(jí)報(bào)告與質(zhì)量檢驗(yàn)
第一節(jié) 資信評(píng)級(jí)報(bào)告
一、資信評(píng)級(jí)報(bào)告的作用與類型
二、我國(guó)的資信評(píng)級(jí)報(bào)告
三、國(guó)際資信評(píng)級(jí)報(bào)告
四、資信評(píng)級(jí)報(bào)告的使用
第二節(jié) 資信評(píng)級(jí)符號(hào)解讀
一、長(zhǎng)期資信評(píng)級(jí)的符號(hào)含義
二、短期債券的等級(jí)和符號(hào)含義
三、長(zhǎng)期和短期資信等級(jí)的比較
第三節(jié) 資信評(píng)級(jí)質(zhì)量的檢驗(yàn)
一、違約率的概念
二、違約率研究的重要現(xiàn)實(shí)意義
三、違約率的計(jì)算．
四、我國(guó)違約率計(jì)算的實(shí)踐與效果比較
五、資信等級(jí)轉(zhuǎn)移矩陣
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第二編 資信評(píng)級(jí)實(shí)務(wù)
第六章 商業(yè)銀行資信評(píng)級(jí)
第一節(jié) 商業(yè)銀行資信評(píng)級(jí)概述
一、外部因素與內(nèi)部因素相結(jié)合
二、靜態(tài)因素與動(dòng)態(tài)因素相結(jié)合
三、定性分析與定量分析相結(jié)合
第二節(jié) 商業(yè)銀行資信評(píng)級(jí)體系
一、外部因素分析
二、內(nèi)部因素分析
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第七章 保險(xiǎn)公司和擔(dān)保公司資信評(píng)級(jí)
第一節(jié) 保險(xiǎn)公司資信評(píng)級(jí)
一、保險(xiǎn)公司評(píng)級(jí)概述
二、保險(xiǎn)公司評(píng)級(jí)體系
第二節(jié) 擔(dān)保公司資信評(píng)級(jí)
一、擔(dān)保公司評(píng)級(jí)概述
二、擔(dān)保公司評(píng)級(jí)體系
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第八章 證券公司資信評(píng)級(jí)
第一節(jié) 證券公司評(píng)級(jí)概述
一、外部因素與內(nèi)部因素相結(jié)合
二、靜態(tài)因素與動(dòng)態(tài)因素相結(jié)合
三、定性分析與定量分析相結(jié)合
第二節(jié) 證券公司評(píng)級(jí)體系
一、個(gè)體評(píng)級(jí)
二、支持評(píng)級(jí)
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第九章 基金公司及基金資信評(píng)級(jí)
第一節(jié) 基金公司及基金評(píng)級(jí)的主要內(nèi)容
一、基金公司信用評(píng)級(jí)
二、基金信用評(píng)級(jí)
三、評(píng)級(jí)的主要作用
第二節(jié) 國(guó)外基金評(píng)級(jí)的現(xiàn)狀和常用方法
一、美國(guó)基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的發(fā)展?fàn)顩r
二、國(guó)外基金評(píng)級(jí)的主要方法及最新進(jìn)展
第三節(jié) 我國(guó)基金公司及基金資信評(píng)級(jí)框架
一、評(píng)級(jí)的總體原則
二、評(píng)級(jí)框架
三、現(xiàn)行框架存在的不足
四、正確看待并運(yùn)用基金評(píng)級(jí)結(jié)果
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第十章 工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)
第一節(jié) 工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)概述
一、工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)的概念及內(nèi)涵
二、工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)的基本要素
三、工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)分析框架
第二節(jié) 工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)體系
一、企業(yè)外部因素分析
二、企業(yè)內(nèi)部因素分析
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
附錄：上海市貸款企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)(2005版)(主干指標(biāo))
第十一章 債券資信評(píng)級(jí)
第一節(jié) 普通債券資信評(píng)級(jí)
一、普通債券評(píng)級(jí)概述
二、普通債券評(píng)級(jí)體系
第二節(jié) 短期融資券資信評(píng)級(jí)
一、短期融資券評(píng)級(jí)概述
二、短期融資券評(píng)級(jí)體系
第三節(jié) 可轉(zhuǎn)換債券資信評(píng)級(jí)
一、可轉(zhuǎn)換債券評(píng)級(jí)概述
二、可轉(zhuǎn)換債券評(píng)級(jí)體系
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第十二章 資產(chǎn)證券化資信評(píng)級(jí)
第一節(jié) 資產(chǎn)證券化的基本概念
一、資產(chǎn)證券化的定義
二、資產(chǎn)證券化的兩種類型
三、資產(chǎn)證券化市場(chǎng)的歷史及其發(fā)展的原因
四、我國(guó)推行資產(chǎn)證券化的重要意義
五、資信評(píng)級(jí)在資產(chǎn)證券化市場(chǎng)中的作用
第二節(jié) 擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析
一、評(píng)估擔(dān)保資產(chǎn)的一般原則
二、消費(fèi)貸款契約擔(dān)保組合的信用風(fēng)險(xiǎn)分析
三、商業(yè)性債權(quán)資產(chǎn)擔(dān)保組合的信用風(fēng)險(xiǎn)分析
四、市場(chǎng)價(jià)值資產(chǎn)證券化證券的擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析
第三節(jié) 融資結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分析
一、資金的混用
二、再投資問(wèn)題
三、資產(chǎn)擔(dān)保證券融資結(jié)構(gòu)問(wèn)題
第四節(jié) 資產(chǎn)證券化的國(guó)際與國(guó)內(nèi)監(jiān)管
一、國(guó)外的相關(guān)監(jiān)管措施
二、從事資產(chǎn)證券化證券發(fā)行的專門融資機(jī)構(gòu)
三、資產(chǎn)的實(shí)際出售
四、實(shí)體合并情況
五、法律的公平原則帶來(lái)的問(wèn)題
六、第三方的信用風(fēng)險(xiǎn)
七、我國(guó)相關(guān)的監(jiān)管舉措
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題
第十三章 主權(quán)國(guó)家資信評(píng)級(jí)
第一節(jié) 主權(quán)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分析
一、主權(quán)國(guó)家級(jí)別和主權(quán)上限
二、主權(quán)國(guó)家資信等級(jí)的內(nèi)涵
三、外幣償付風(fēng)險(xiǎn)基本分析
四、對(duì)外債務(wù)的界定
五、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分體系
六、預(yù)測(cè)結(jié)果
七、地方政府的評(píng)級(jí)
第二節(jié) 多邊發(fā)展銀行風(fēng)險(xiǎn)分析
一、資產(chǎn)的質(zhì)量和優(yōu)先債權(quán)人的地位
二、資金結(jié)構(gòu)
三、財(cái)務(wù)政策
本章小結(jié)
本章關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)
本章思考題
本章練習(xí)題